因子选股系列之十一：资产负债表财务附注质量因子-250824-东北证券

报告摘要

本文包括两个资产负债表财务附注相关因子，分别表现上市公司存货管理能力和坏账管理能力，且虽然同与资产负债表质量相关，由于两个因子相关性较低，简单复合后具备较高的月均 Rank IC 和较稳定的多空收

核心要点

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报告信息

文件全名: 《因子选股系列之十一：资产负债表财务附注质量因子-250824-东北证券-21页.pdf》
适合读者: 投资人行业研究员
核心数据: 子在测试区间等权收益稳定性相对更高，月均 Rank IC 为 1.82%，
多头年化 7.57%，超额年化 2.70%，多空和超额回撤较低。
Rank IC 为-2.31%，多头年化 7.90%，超额年化 3.74%，线性性一般，
在测试区间的，等权组合月均 Rank IC 为 2.91%，多头年化 9.63%，
超额年化 4.78%，多空和超额回撤较低。
核心议题: 沪深

常见问题

《因子选股系列之十一：资产负债表财务附注质量因子-250824-东北证券》主要包含哪些内容?

本文包括两个资产负债表财务附注相关因子，分别表现上市公司存货管理能力和坏账管理能力，且虽然同与资产负债表质量相关，由于两个因子相关性较低，简单复合后具备较高的月均 Rank IC 和较稳定的多空收核心数据:子在测试区间等权收益稳定性相对更高，月均 Rank IC 为 1.82%，;多头年化 7.57%，超额年化 2.70%，多空和超额回撤较低。;Rank IC 为-2.31%，多头年化 7.90%，超额年化 3.74%，线性性一般，。

这份报告由哪家机构发布?

本报告由东北证券发布,发布于 2025 年。

这份报告覆盖哪一年、篇幅多大?

覆盖 2025 年,全文约 21。

这份报告是免费的吗?如何获取?

本报告免费查阅,登录资料宝后即可在线获取完整内容。

这份报告适合哪些读者?

适合投资人、行业研究员等读者参考。

报告涉及哪些关键议题?

重点分析了沪深等议题。